摘要
随着中国经济的持续平稳向前发展，中国小微企业的数量也在不断增加，并且在中国经济增长的过程中发挥着越来越重要的作用。与大型企业一样，数量众多的小微企业同样有着很庞大的融资需求，这对于商业银行来讲，尤其是那些竞争力相对弱的中小银行，无疑是一个很大的市场，与此同时，基于小微企业在融资能力方面存在的一些短板，中国政府也在不断引导商业银行加强对小微企业的金融支持，而且，在银行业市场竞争日趋激烈的当下，一些商业银行更是将拓展小微企业市场作为业务转型的重要抓手。但是，较高的信贷风险是商业银行开展小微企业信贷业务的重大阻碍，整体而言，中国商业银行的小微企业信贷业务仅占其授信总量的很小一部分，这大大制约了商业银行向小微企业市场进军的步伐，同时也影响到了对广大小微企业的金融支持。因此，研究小微企业信贷风险，无论是对于商业银行自身的发展，还是整个经济社会而言，无疑具有重要的现实意义。 A银行作为一家中小银行，在小微企业信贷业务发展过程中进行了一些探索和努力，建立了小微企业金融服务专门机构，但高信贷风险严重影响了A银行的可持续发展。本文以A银行为研究对象，并提出了针对A银行的小微企业信贷风险评价指标体系设计。首先，介绍了本文研究的背景、意义、国内外研究现状、所采用的研究方法以及本文研究的内容；其次，总结了小微企业的概念及其信贷风险的类型、信贷风险管理以及相关的理论，为后文奠定了理论基础；然后，分析A银行的小微企业信贷业务发展及其风险状况，并着重分析了信贷风险产生的原因；再次，在财务和非财务因素方面，综合了财务状况、运营状况、管理者的个人素质情况以及行业和区域发展状况四个维度建立了小微企业信贷风险评价指标体系，并对不同程度的信贷风险划分了评价等级；最后，选取了目标客户B公司来分析信贷风险评价指标体系的可行性和有效性，并提出了改进信贷风险评价的配套措施。 在研究过程中，本文采用了理论分析与实证研究相结合、定性与定量分析相结合以及动态与静态研究相结合的研究方法，研究手段丰富，研究结论较为准确，希望本文的研究可以为A银行和其他商业银行提供参考，在构建小微企业信贷风险评价指标体系中发挥积极作用。
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