摘要
改革开放以来，中国经济快速发展，这其中私营企业扮演着重要角色。伴随着我国多层次的资本市场体系的逐步形成和不断完善，越来越多的家族企业开始选择进入资本市场寻求融资。但实质上其公司治理较现代企业公司治理要求仍具有较大差距，这些实质性问题的存在很可能会对公司上市后的平稳运营造成隐患，并威胁到广大公众投资者的利益。本文基于对国内外学者关于家族企业研究成果的梳理基础上，聚焦拟上市的Q家族企业的公司治理问题，结合文献分析法和案例分析法，通过对Q家族企业的公司治理状况进行分析，揭示了其存在的公司治理问题并进行原因剖析。最后，提出改进拟IPO的Q家族企业公司治理水平的对策，进而为我国拟上市的家族企业如何在公司治理方面进行合规整改提供文献支撑。 本论文按照“提出问题→分析问题→解决问题”的递进思路展开研究。结合公司委托代理理论、公司治理理论和利益相关者理论，首先分析了拟IPO的Q家族企业基本状况，并从三会一层的设置及运行、治理模式、治理机制这三个方面分析了其拟IPO时的公司治理状况。其次，在阐述我国资本市场发展概况和我国家族企业上市状况的基础上分析了Q家族企业上市的必要性，并梳理了企业在公司治理结构、决策机制、激励与约束机制方面需达到的上市公司治理规范要求，明确了拟IPO的Q家族企业与上市规范性公司治理之间存较大差距。再者，结合对Q家族企业的公司治理状况的分析，揭示了Q家族企业存在公司决策“一言堂”、公司股权结构不够稳定、人力资源储备不足、监事会监督效力弱、“差序”组织结构下信任度降低等问题，进一步分析出家族企业控制权配置失衡、民主决策机制不够健全、人才激励机制不够完善、监事会形同虚设、“家本位”思想影响下的低信任度的原因。并据此提出了相应改进对策，首先依据法律法规，帮助企业完善了公司治理结构，随后进一步提出构建民主决策机制、人才激励机制，完善内部控制体系、完善授权制度等改进措施，在帮助Q家族企业进行公司治理合规整改的基础上，以期进一步帮助Q家族企业提升公司治理水平。
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