摘要
在不断优化市场环境的过程中，小微企业发展占据国民经济重要地位。但是，由于小微企业自身发展的特点，以及我国商业银行关于小微企业信用评级制度不完善等原因，不能准确评估小微企业贷款的信用风险，进而造成很多企业无法通过银行的信用评级的准入标准，导致小微企业很难获得融资。通过优化信用评级指标体系，可以准确评价小微企业的信用风险状况。因此，当前构建适用于小微企业特征的信用评价体系势在必行。文章的目的在控制商业银行信贷风险的前提下，准确评估小微企业的信用情况，进而为小微企业对外融资困难等问题提出解决方法。 首先，本文通过相关理论研究，梳理了与本次研究相关的概念理论，介绍了小微企业的信用风险的划分及信用评级的概念，描述了国内外关于信用风险管理的研究、信用评级的发展历程及当前较多使用的信用评级的方法。充分利用国内外学者最先进的理论研究成果，综合分析评价我国小微企业信贷业务和银行对小微企业金融服务普遍存在的不足。其次，分析了S银行TJ分行小微企业的贷款情况，以及目前S银行TJ分行小微企业信用评级体系存在的问题。第三，结合S银行TJ分行小微企业贷款情况，提取影响小微企业信用评级的要素，优化小微企业信用评级模型。针对现有评级体系存在的问题，对该评级体系进行优化分析，主要包括：指标的筛选、指标所占比例的确定、评级标准的分类以及信用评级体系的建立等。然后，结合S银行TJ分行的案例，通过对比分析优化后的信用评级体系与现行体系的评价结果，证明新的评级体系的可行性，证明了研究优化模型的有效性。最后，总结全文，提出优化小微企业信用评级体系的措施和建议。 文章以S银行TJ分行为具体研究案例，整合一线管理人员的工作经验，打破了S银行TJ分行缺乏专门针对小微企业风险评估方法的历史，也融合了S银行TJ分行独特的授信经验。为未来S银行TJ分行扩大小微企业贷款规模，降低小微企业信用风险，提高信贷资产质量，开创了新的评价方法。构建优化后的评级系统选择的评级指标更加全面、科学，为银行小微企业贷款的安全性起到一定的保障作用，同时为银行小微企业贷款业务的发展起到促进作用。评估方法的建立过程也可以对银行拟建立符合本行小微企业贷款风险评估方法的银行起到建议和参考作用。
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