摘要
我国采取三支柱养老保险体系模式，社会基本养老保险、企业（职工）年金以及商业养老保险分别作为第一、第二及第三支柱。然而，在老龄化趋势不断推进的大背景下，第一、第二支柱难以有效应对日益严峻的养老问题，商业养老保险作用日渐凸显。与此同时，我国60岁及以上人口占比以及0—14岁人口均有所上升，人口老龄化、高龄化发展以及少年儿童占比增加，意味着家庭养育负担发生变化。作为家庭经济支柱的家庭决策地位成员承担着来自上一代人与下一代人的双重经济压力，在家庭经济收入一定的情况下，其自身的商业养老保险投保决策将会受到家庭养育负担的影响。现如今，家庭养育负担层面对于商业养老保险投保因素的探究尚不深入，从上下两代人的角度探究商业养老保险决策影响因素的研究尚不充实。因此，本文从家庭这一微观角度出发，探究家庭养育负担对商业养老保险投保决策的影响。 本文分析了我国商业养老保险现状，发现我国商业养老保险仍然处于初级发展阶段，虽然近几年保费收入大幅提高，保险规模持续扩大，但发展速度呈现放缓趋势，保险深度与保险密度相较于发达国家都存在较大差距，发展空间巨大。另外，我国商业养老保险结构日益调整优化，国家不断给予政策支持，但个税递延型商业养老保险试点并未取得理想成果，我国商业养老保险需求有待进一步激发。在此基础上，本文从微观角度出发，通过经济学理论来分析家庭养育负担会对个体商业养老保险参与行为所带来的影响，并分别从家庭结构因素和家庭成员个体特征两个方面出发明确影响机理。本文基于2018年中国综合社会调查（ChineseGeneralSocialSurvey，CGSS）数据进行Logit回归，选择家庭老年人口数量、家庭子女数量、子女性别以及家庭未成年子女比例四个解释变量，研究家庭养育负担对商业养老保险投保决策的影响。结果发现：从整体看，家庭之中以老年人口数量为代表的家庭赡养负担对于商业养老保险的投保决策具有显著抑制作用，以家庭中子女数量、子女性别为代表的家庭抚养负担对于商业养老保险投保决策具有显著抑制作用，而以家庭未成年子女比例为代表的家庭抚养负担又对于商业养老保险投保决策产生显著促进作用。另外，按照家庭收入进行分组回归，本文得到结论如下：在年收入4万以下的低收入家庭之中，子女数量、子女性别会对商业养老保险参与决策产生抑制作用，老年人口数量以及未成年子女比例所起到的影响并不显著。在年收入4至8万的中等收入家庭中，老年人口数量、子女性别对商业养老保险参与产生抑制作用，子女数量与未成年子女比例所产生的影响不显著。在年收入8万以上的高收入家庭中，子女数量对商业养老保险参与产生抑制作用，未成年子女比例对商业养老保险参与产生促进作用，老年人口数量、子女性别所产生的影响不显著。这意味着收入水平不同的家庭，家庭养育负担会使其成员对商业养老保险产生不同的认识，所作出的投保决策也不尽相同。 基于研究结论，本文分别从保险公司产品设计、商业养老保险宣传以及政府政策制定三个方面提出政策建议和政策启示。本文的研究有助于从更加微观、更加全面的角度研究家庭养育负担对处于家庭决策地位家庭成员自身商业养老保险投保决策的影响，同时在一定程度上丰富相关理论研究，对促进商业养老保险发挥保障功能具有促进作用。
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