摘要
腐败行为是指滥用公权力谋取私利的行为。作为一种社会经济现象，腐败不仅破坏了社会的公平与正义，扰乱了正常的市场经济秩序，还有可能加剧社会矛盾，危及国家的经济安全和社会稳定。因此，腐败被视为“经济和社会发展的最大障碍”。金融行业是现代经济的核心，不仅涉及资金和资本的重要配置，也成为腐败问题的高发领域。自 20世纪 90年代以来，全球都对金融腐败问题高度关注，同时也认为它是影响经济和社会发展的重要因素之一。 进入 21世纪以来，我国金融腐败现实非常严峻。仅在 2019年，全国纪检监察机关立案查处的金融系统违纪案件就多达6900件。2020年，全国纪检监察机关共处分了 9420名金融系统违纪人员。2021年，全国纪检监察机关共立案 63.1万件，处分 62.7万人，其中包括 1.2万名金融系统人员。实践中，还出现了一批令人触目惊心的金融腐败案件，如受贿财物折合人民币高达 17.88 亿余元，成为新中国成立以来受贿数额最大的中国华融资产管理股份有限公司原党委书记、董事长赖小民案；非法收受他人财物高达 9.795 亿余元，被中央纪委、国家监委认为是金融领域腐败问题中特别严重、性质特别恶劣、数额特别巨大的原中信银行股份有限公司行长孙德顺案；以及收受37家单位和个人的贿赂折合人民币高达4亿元，社会危害性较大的原中国银行业监督管理委员会内蒙古监管局党委书记、局长薛纪宁案。 在此背景下，分析金融腐败现象究竟是如何形成的？金融腐败又存在哪些危害？对于这些危害如何进行治理？具有非常重要的理论意义与实践价值。 本论文所要解决的主要问题，就是通过对我国金融腐败形成机制、危害效应与治理策略的研究，进一步认清金融腐败的特点及规律，找出现阶段治理金融腐败的对策。希望通过这些对策的实施，在一定程度上遏制金融腐败现象。也希望通过研究，及时把握金融反腐败斗争发展的趋势和方向，为国家金融反腐败与时俱进提供一些建议。 为了研究我国金融腐败的形成机制、危害效应与治理策略，本文绪论部分介绍研究的背景和意义，并详细介绍本文的研究内容。第二章对相关文献进行了回顾与评述，并对本文所涉及主要理论进行回顾。第三章梳理了我国金融腐败时间维度、空间维度以及金融腐败主体维度的现状特征，并分析其原因。第四章是金融腐败的形成机制、危害效应与治理策略研究。本章选取十个金融腐败典型案例，并选取赖小民腐败案例为主案例，运用扎根理论的多案例研究方法，结合原始资料数据进行概念与范畴提炼以及编码分析，最终构建出我国金融腐败形成机制、危害效应与治理策略模型，并通过对核心范畴进行深入的理论诠释。第五章是结论与政策建议。本文对策建议将从金融机构内部治理与金融机构外部治理两方面出发，给出完善金融机构内部治理结构、内部管理制度、政府监控治理机制、法律约束机制角度角度等建议。 本文的研究主要得出以下结论： 首先，在金融腐败的形成机制中，客观成因主要源于金融机构内部治理缺陷、金融机构外部治理缺陷以及金融监管机构内部治理缺陷；主观成因主要源于金融机构高管的腐败心理问题和行为失范。 其次，本文对金融腐败的危害效应进行微观、中观和宏观层面的详细诠释。微观层面上，对于作为金融消费者的资金需求方而言，金融腐败将会导致融资方融资冲动增加、债务风险累积、信用违约概率增加、运营能力下降和优质企业无法及时获得融资；对于投资者而言，金融腐败将会导致使投资者投资风险增加、利用信息不对成使其利益受损和降低信心；对金融机构而言，金融腐败将导致金融机构的经营风险提高、不良资产率提高、市场声誉被破坏、市场竞争力降低，甚至降低其运营能力。对于中观层面的金融市场，金融腐败将导致其出现融资难和融资贵现象、提高系统性风险形成概率，甚至扭曲金融资源配置导致宏观调控失灵。在宏观层面上，金融腐败对国家和社会造成巨大危害，具体体现在破坏社会营商环境和破坏国家经济安全。最后，在金融腐败的治理策略方面，从内部治理策略出发，金融机构应当建立健全内部治理结构与内部管理制度，降低金融腐败案件发生的概率；从外部治理策略出发，应当通过完善金融监管机构的治理机制与国家金融法律法规约束机制，“事前”加强金融反腐宣传教育，强化预防措施；“事中”督促金融机构守法合规经营，强化制度防范；“事后”加强对金融腐败分子的打击惩处力度。 最终形成金融行业不敢腐、不想腐、不能腐的市场环境。
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