摘要
近年来，随着数字化技术的不断进步，给各行各业的发展带来了机遇和挑战，银行业也不例外地受到数字化的影响。在此背景下，大部分商业银行进行了数字化转型，积极应对数字化带来的影响。本文对商业银行数字化水平对其盈利能力的影响进行研究，并对商业银行数字化转型发展提出相关建议。 首先，本文通过梳理国内外相关文献的主要观点，对商业银行数字化转型、数字化水平度量指标以及商业银行盈利能力的相关概念进行归纳和综述。并对国内外商业银行数字化水平及对其盈利能力的影响现状进行分析，总结了商业银行进行数字化转型后，对存款业务、贷款业务和中间业务等方面盈利能力的影响现状。商业银行数字化水平对其盈利能力的影响不能一概而论，数字化为商业银行提升服务效率、精准营销能力以及信贷质量等方面带来了有利影响，但同时数字化也使商业银行之间及与其他互联网金融企业之间的竞争逐渐加剧，因此数字化转型是商业银行的一个机遇与挑战并存的趋势。 其次，本文对商业银行数字化水平对其盈利能力的影响进行了实证分析。选取了包括国有银行、股份制银行、城商行、农商行等在内的184家银行从2011年至2021年的相关数据。将总资产报酬率（ROA）作为被解释变量，使用商业银行数字化转型指数来度量商业银行的数字化水平作为核心解释变量。考虑到银行所处外部宏观经济环境与其内部因素都会影响其盈利能力，本文在模型中加入了资产规模、贷款增长率、不良贷款率、非利息收入占比、房地产投资增长率、M2增长率、GDP增长率以及CPI指数等作为控制变量以提高结果的准确性。通过选取以上变量建立了双向固定效应模型进行实证检验，并进行了影响机制分析和异质性分析。实证结果表明商业银行数字化水平对其盈利能力存在显著的正向影响，其中在分维度回归中发现战略数字化和管理数字化水平对商业银行的盈利能力有显著的正向影响。通过异质性分析发现，对于不同规模的商业银行来说，银行的资产规模越大越能发挥出数字化水平对其盈利能力的促进作用。 最后，本文根据理论分析与实证结果对商业银行的数字化发展提出了对策和建议:一，继续布局金融科技，不断提升自身数字化水平;二，根据自身规模制定差异化的数字化战略;三，加强数字化战略引领作用。四，提升自身数字化发展质量;五，注重数字化人才的培养。对商业银行的数字化转型发展具有一定的借鉴意义，也为该领域后续的研究提供一定的参考。
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