摘要
普惠金融的理念和实践已成为全球范围内普遍关注的重要议题。在中国，普惠金融更是得到了国家高度重视，并被纳入党的决议、规划和重要会议文件中，成为推动全面建设小康社会和金融业可持续均衡发展的必然要求。在当前普惠金融的背景下，支持小微企业的融资需求，保障其可持续发展，成为了中国金融界的重要任务。然而，小微企业普遍存在经营管理不规范、信息不透明等特点，给商业银行造成了信息不对称、融资评估艰难等难题。为保证自身能够更好地发展普惠业务，商业银行作为普惠金融政策执行最重要的实体，必须不断提升自身小微企业信贷风险管理水平，有效防范化解小微企业信贷风险。 本文在这样的背景下，以大型国有商业银行工商银行SZ分行作为研究对象。首先，研读大量关于普惠金融背景下风险识别、评估和控制的国内外文献，并对本文涉及到的信息不对称理论、全面风险管理理论、信贷配给理论进行了梳理，为本文的研究案例提供了充分的理论基础。其次，以工商银行SZ分行作为分析案例，从产品结构、贷款规模、风险特征、贷款审批流程和风险管理组织架构等方面对普惠金融背景下的工行SZ分行小微企业信贷风险管理现状进行了概述。再次，通过问卷调查获得的统计数据分析，基于风险管理理论，从风险识别、风险评估、风险控制等方面深入剖析在普惠金融的背景下，工行SZ分行小微企业信贷风险管理中存在问题与原因。最后提出应该采取的优化策略，建立相应的保障措施。 研究结果表明：（1）普惠金融背景下，工行SZ分行小微企业信贷风险管理当前存在的问题主要表现为贷款门槛放低后，识别虚假信息能力弱；缺乏针对小微企业的风险评估模型；小微企业信贷业务剧增，风险预警响应却不够及时；普惠金融下小微企业信贷的高不良率带来的高营运成本（2）工行SZ分行的小微企业信贷风险管理必须进行优化，具体优化可以围绕风险识别、风险评估、风险控制三个方面展开，如通过减少银企间信息不对称来提升风险识别能力、合理利用信息技术来完善风险评估，提升风险信息传导效率来增强风险控制能力等，为商业银行科学管控小微企业信贷风险奠定基础；（3）金融科技部门对风险管理部门的支持和工作人员信贷风险管理能力的培养，是优化策略顺利实施不可缺少的保障措施。 本文的研究过程和结论，合理利用了小微企业信贷风险管理的相关理论。既为普惠金融背景下工行SZ分行小微企业信贷风险管理提供了切实可行的优化策略，也为商业银行提高小微企业融资可得性和安全性、提高普惠金融服务实体经济的能力提供了借鉴。
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