摘要
推进企业年金扩面是一个系统工程,需要通过统筹的思想、科学的方法和创新的手段实现.本文从自动加入规则、财政补贴和税收激励政策、方案与流程的适配性、集合计划投资管理创新相关要素四个方面,分析了扩面企业建立年金的动力要素及需求特点,在借鉴中国职业年金、英国NEST集合信托计划和德国里斯特年金计划管理经验的基础上,提出扩大我国企业年金覆盖面,需要政策层面的制度优化与集合计划产品创新的紧密联动、双向发力.在政策层面上,有五点建议:以高科技园区或开发区为试点引入自动加入规则;鼓励出台配套的财税支持政策;借鉴职业年金经验,探索人才年金统一管理新模式;提升制度灵活性并简化备案流程;政府牵头建立并打造统一年金服务平台.在集合计划层面上,有四点建议:延伸集合计划的服务链条;创新设计适宜不同群体的投资与估值方式;强化与集合计划产品与服务相关的数智化建设;以集合计划产品为重点进行多种形式的投资者教育.
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