商业银行是我国金融经济稳定和金融货币政策传导的重要环节,对于银行的健康发展而言,安全性、流动性和盈利性都是必须遵循的原则,三者协调统一又彼此制约.本文查阅并总结了目前发展状况,并进行了实证验证,本文的研究成果为商业银行的流动性管理,以及在满足监管标准的前提下商业银行应采取的提升盈利水平的策略提供了理论依据.首先,本文搜集 2017-2021 年我国 42 家上市商业银行的 210 个样本数据,并基于我国商业银行流动性与盈利能力现状,分别以流动性比例和净资产收益率作为衡量银行流动性和盈利能力的指标,建立固定效应回归模型对所有上市商业银行进行回归分析,得到结论:总体来说,我国上市商业银行流动性比例(-0.0078)对银行的盈利水平影响显著,并且在流动性增加的同时,商业银行获利能力有所下降.其次,本文对全样本数据进行了分组,将整个样本划分为全体银行样本、大型商业银行样本、股份制商业银行样本、城市商业银行以及农村商业银行样本进行回归分析.依据不同类型银行的实证结果分析,不同类型的商业银行的流动性对其盈利能力大小的影响程度有明显差异.大型商业银行(-0.0572)和股份制商业银行(-0.0478)受影响更明显,且均为负向影响;城市商业银行(0.0259)的流动性对盈利能力的影响为正向,而在农村商业银行中,流动性对盈利的作用并不明显.最后,基于研究结论本文从宏观政策的制定和监督,以及从微观商业银行角度如何合理规划自身流动性提出建议.