洗钱行为与上游犯罪行为的认定争议及解决

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中文摘要：洗钱是对上游犯罪的犯罪所得及其收益的性质进行掩饰、隐瞒的行为,其与上游犯罪行为既有区别又存在密切联系.对于上游犯罪行为与洗钱行为的区分,应当重点考量以下几个方面:从侵犯的法益看,洗钱行为既侵犯了上游犯罪保护的法益,又侵犯了金融管理秩序,对于侵犯双重法益的行为,应当认定为洗钱犯罪;从客观行为和主观犯意看,洗钱行为客观上具有掩饰、隐瞒上游犯罪所得及其收益的性质,行为人主观上具有掩饰、隐瞒的故意;从处理原则看,宜将洗钱视为特别法条,将上游犯罪视为一般法条,运用特别优于一般的原则进行处理.

作者：

梁选点

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作者单位：

国家毒品问题治理研究创新团队

关键词：

洗钱上游犯罪资金账户双重法益特别优于一般

基金：

最高人民检察院检察应用理论研究课题重庆市研究生科研创新项目

项目编号：

CYS22287

出版年：

2024

人民检察

检察日报社

人民检察

CSTPCDCHSSCD

影响因子：0.415

ISSN：1004-4043

年,卷(期)：2024.(4)

参考文献量17